Cahier d’optimisation fiscale des investissements : Récolter les pertes et bâtir un portefeuille efficace

La lecture sur la récolte des pertes fiscales est simple; le faire correctement - sans déclencher des décomptes de vente de lavage, sans perturber votre allocation cible, et au bon moment de l'année - est ce que la plupart des investisseurs trébuchent. À la fin de ce cours, vous serez en mesure d’identifier les titres de votre portefeuille qui sont susceptibles de subir des pertes à l’aide d’une liste de contrôle structurée, d’effectuer une récolte tout en sélectionnant un titre de remplacement approprié qui évite la règle de vente de blanchiment, de calculer l’avantage fiscal net d’une récolte proposée, d’évaluer les fonds communs de placement et les FNB en fonction de mesures d’efficacité fiscale et de construire un plan simple de placement d’actifs qui attribue chaque participation au type de compte le plus approprié. Ce que vous apprendrez: - Liste de contrôle étape par étape de récolte des pertes: tri, calendrier, sélection de titres de remplacement et tenue de registres - Application de la règle de la vente de blanchiment: exemples de titres de substitution admissibles et inadmissibles - Calcul de l'avantage fiscal d'une récolte : une feuille de calcul avec des chiffres réalistes et des hypothèses de taux d'imposition - Les indicateurs d’efficacité fiscale des fonds : ratio de dépenses, taux de rotation, ratio impôt-coût, et comment les trouver - Cadre de localisation des actifs : un modèle pour attribuer les obligations, les FPI et les actions de croissance aux bons comptes - Coordonner la récolte avec le rééquilibrage afin de ne pas créer d'événements imposables inutiles - Liste de contrôle de fin d'année : gains, pertes, distributions et mesures à prendre avant le 31 décembre - Suivi de votre base de coûts : un modèle de tenue de dossiers compatible avec les relevés de courtage courants Chaque module introduit un concept par une courte lecture, puis passe en revue une étude de cas impliquant un portefeuille d’échantillons à un moment précis de l’année. Vous appliquez le processus au cas, puis utilisez le même modèle avec vos propres chiffres. Ce cours est conçu pour les personnes qui ont déjà des comptes de placement imposables et qui veulent un processus reproductible pour réduire leur charge fiscale annuelle. Convient aux personnes qui sont nouvelles à la récolte des pertes fiscales ou qui l'ont essayé sans système clair.